洛川县第十八届人大常委会
第六次会议文件（2）
洛川县人民政府关于2016年财政决算的报告
2017年10月19日在洛川县第十八届人大常委会
第六次会议上
洛川县财政局局长 曹富强
主任、各位副主任、各位委员：
在今年召开的洛川县第十八届人民代表大会第一次会议上，已印发了《关于洛川县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》。目前，2016年财政决算已经市财政局审核批复，我受县人民政府委托，向本次常委会会议报告2016年财政决算，请予审议。
一、2016年财政决算收支平衡情况
(一)一般预算变动情况。全县财政一般预算总财力197,141万元，较报告数字净增加10,499万元。其中：1、专项补助减少7,260万元；2、增值税税收返还收入增加44万元；3、一般性转移支付补助增加8,282万元，具体情况是：基层公检法司转移支付补助增加1,390万元，基本养老和低保等转移支付补助增加（含残疾人生活补贴和护理补贴）759万元，义务教育转移支付补助增加3,824万元，老少边穷等转移支付补助增加1,202万元，村级公益事业转移支付补助增加85万元，农村人口市民化奖励168万元，离任村干部劳模补助减少32万元，村级转移支付补助增加2万元，定额结算补助增加29万元，其他结算补助增加855万元；4、转贷易地扶贫搬迁债券收入增加9,433万元。
全县财政总支出194,892万元，较报告数字净增加9,484万元。其中：1、债券还本支出增加9,433万元；2、上解支出净增加46万元，具体是增加了拖欠供销社股金会贷款本息扣款11万元、拖欠外国政府贷款（气调库贷款）扣款增加10万元，企业基本养老县级分担资金增加14万元，省级代垫企业养老保险资金扣款增加14万元，地方政府债券发行手续费减少3万元；3、安排预算稳定调节基金5万元。
（二）财政决算经上述调整后，具体情况如下：
1、一般预算收支结余情况
2016年，我县总财力197,141万元，较上年总财力184,097万元增加13,044万元。其中：①地方财政收入24,755万元；②上级补助收入144,180万元〔省对县一般性转移支付补助37,022万元，省对县基本财力保障补助5,239万元，专项补助74,540万元，调整工资补助5,862万元，“两税”返还补助492万元，所得税返还补助467万元，成品油价格税费改革返还补助69万元，营改增减收财力性转移支付补助3,115万元，农村税费改革转移支付补助5,240万元，提高村级转移支付补助914万元，省对县农村义务教育学校绩效工资转移支付补助819万元，省对县区农村公共卫生与基层医疗单位绩效工资转移补助48万元，体制调整基数返还补助215万元，基层公检法司转移支付补助1,390万元，基本养老和低保等转移支付补助（含残疾人生活补贴和护理补贴）759万元，义务教育转移支付补助3,824万元，老少边穷等转移支付补助增加1,202万元，村级公益事业转移支付补助85万元，农村人口市民化奖励168万元，工商、技术监督部门人员下划补助1,014万元，药监局下划补助70万元，盐务局下划补助42万元，结算补助1,584万元〕;③上年结余1,467万元；④调入资金291万元；⑤地方政府债券转贷收入26,448万元(其中:新增债券1,915万元，转贷易地扶贫搬迁债券9,433万元，置换债券15,100万元)。
财政总支出194,892万元，较上年财政总支出182,630万元增加12,262万元。其中：地方一般预算支出164,414万元；地方政府性债券还本支出24,533万元；上解支出5,940万元;安排预算稳定调节基金5万元。收支相抵年终滚存结余2,249万元（其中结转下年支出2,249万元）。
2、基金预算收支结余情况
2016年基金预算总财力55,101万元。其中：①地方基金预算收入41,514万元(其中：国有土地使用权出让收入41,242万元，新型墙体材料基金收入206万元，城市基础设施配套费收入66万元)；②上级专项补助收入9,933万元；③上年结余589万元;④置换债券转贷收入3,065万元。
基金预算总支出53,225万元，其中:地方基金预算支出49,866万元；上解支出3万元；调出资金291万元；置换债券转贷支出3,065万元；收支相抵年终滚存结余1,876万元。
二、2016年财政主要工作
（一）稳增长，全力加强财税征管。2016年，面对经济下行压力持续加大，中省结构性减税和取消、免征、停征部分行政事业性收费的严峻复杂形势，财税部门紧盯全年收入预期目标，强化任务分解，县政府每月定期或不定期召开财税库联席会议，加大涉税事项管控力度，严格非税收入征管。同时，严格控制一般性支出，进一步调整和优化财政支出结构，集中有限财力保障重点项目和民生事业发展，提高财政资金使用效益。虽然我县2016年地方财政收入完成仅增长0.2%，但是财政收入质量有所提高，实现了稳增长预期目标。
（二）调结构，持续优化支出导向。一是筹措资金16,508万元，重点支持了金苹果大道民俗博览园基础设施建设项目、西街村安居小区基础设施建设项目、光明南路综合开发、李家河水库项目、重点镇建设、美丽乡村建设、相思湖景区基础设施建设项目、丹尼尔汽贸商城项目、狮子岭商业中心建设等一大批重点项目。二是在基础设施和公共服务领域，我们积极推进政府和社会资本合作(PPP)模式，我县城区集中供热项目已纳入我省首批PPP示范项目库和省发改委首批PPP执行库，并申请纳入财政部PPP示范项目库。该项目的顺利推进，有效缓解了我县建设资金不足的问题，为重点项目建设提供了财力保障。三是大力支持供给侧结构性改革。2016年，财政部门不断加强部门联动，广泛调查分析，摸清税源状况，从5月1日起全面落实了“营改增”结构性减税政策，切实减轻了企业税负，释放了市场经济活力。同时，我们巧用金融创新工具降低企业融资门槛与成本，今年已安排300万元用于苹果营销基金，与县农村商业银行、邮政储蓄银行合作放大10倍，切实解决中小企业融资担保难问题。我们通过奖励、补贴等方式，安排支持中小企业发展资金240万元，支持大众创业、万众创新各项政策落实。我们着力在“补短板”上做文章，加大资金投入力度，安排轻烃综合利用项目资金8,400万元，用于支持我县新兴产业发展，促进产业结构转型升级。
（三）惠民生，统筹协调民生扶持。财政部门坚持民生优先，以落实民生实事为主要抓手，全县干部工资按时足额发放，扶贫开发、社会保障、教育医疗等重点支出得到较好保证。2016年，全县民生支出132,353万元，占财政支出的80.5%。一是教育支出完成46,185万元，占一般预算支出的28.1%，学前教育、农村义务教育生均经费标准逐步提高，贫困生资助体系进一步完善，营养餐工程、薄弱学校改造项目有序实施，教育事业得到均衡发展。二是认真落实各项惠农强农政策，兑付各项惠农补贴资金10,725万元，切实改善人民群众生活。三是社会保障支出完成8,774万元，城乡低保、农村五保应保尽保，城乡居民养老保险、高龄老人补贴按月发放，社会保障体系不断完善。四是医疗卫生与计划生育支出完成17,378万元，村级医疗服务经费、公立医院经费得到保障，医疗卫生体制改革深入推进，基本公共卫生服务均等化水平不断提高。五是大力支持脱贫攻坚。2016年，县财政千方百计筹措资金3,700万元，注入农发行支持易地扶贫移民搬迁贷款项目资本金，共获取农发行贷款额度2.5亿元，已申请使用1.4亿元，全部用于“十三五” 易地扶贫移民搬迁安置洛河小区房屋回购项目。
（四）促改革，扎实推进财政创新。一是建立了公开透明的预算制度，编制了全口径预算草案。加大公开力度，细化公开内容，除涉密信息外，政府预决算、部门预决算和“三公”经费等都按要求及时进行了公开，内容细化到了经济分类的款级科目，范围涵盖了县乡两级所有部门单位。二是全面加强财政预算管理。2016年，印发了《关于全面加强财政预算管理的意见》，对统筹预算资金安排、加快支出预算执行、推进预算绩效管理等方面做出了明确要求，优化了财政资源配置，进一步提高了财政资金的使用效益。三是全面落实惠民补贴资金“一卡（折）通”兑付，将生产类、生活类、保障类、补偿类等39个涉农补贴项目资金，纳入了惠民补贴资金“一卡（折）通”兑付系统，确保了各项惠民补贴政策不折不扣地落到实处。四是2016年3月份全面实施了县直部门派出机构国库集中支付改革。12月底前，全面做好了乡（镇）属预算单位国库集中支付改革的前期准备工作。五是切实加强政府性债务管理。2016年，共争取上级地方政府性债券转贷资金29,513万元，其中，置换一般债券15,100万元，置换专项债券3,065万元，转贷易地移民搬迁债券9,433万元，新增债券1,915万元。2016年，共置换债务18,165万元，其中，置换银行贷款2,965万元，支付拖欠工程款15,200万元，政府性债务的置换，降低了还款成本，拉长了还款年限，促进了县域经济的持续健康发展。六是积极盘活存量资金。2016年，已收回全县所有预算单位2013年度结转结余资金和2014年、2015年结转的经费类资金1,514万元，收回资金主要用于基础设施建设、民生项目提标补助等稳增长、惠民生领域。七是财政投资评审工作不断加强。2016年，财政投资评审涉及192个项目，报审金额59,757万元，审定金额53,233万元，审减金额6,524万元，审减率10.9%。八是政府采购管理进一步强化。2016年，政府采购预算资金4,804万元，实际采购资金4,368万元，节约资金436万元，节约率9%。九是农村综合改革持续推进。2016年，全县实施村级一事一议财政奖补项目28个，总投入1,372万元，其中财政奖补资金943万元，带动群众筹资筹劳50万元，受益28个村1.71万人。
（五）强监管，不断提升管理水平。一是强化监督管控。2016年，除开展日常监督检查工作外，结合省委巡视组反馈意见，在全县范围内开展了非经营性资产转经营性资产、违规发放津贴补贴及控制“三公”经费专项整治活动，针对反映出的问题进行了认真研究整改，回应了群众关切。二是坚持以“强化监督、明确任务、履行职责、规范行为”为目标，在全县范围内开展了行政事业单位国有资产清查工作，有效堵塞了管理漏洞，防止国有资产流失，做到了防患于未然。三是重点聚焦预算管理、资金分配等业务环节，全面推行财政内部控制建设，成立了财政内部控制工作委员会，分别由相关股室制订《法律风险内部控制办法》等8个专项内部控制办法和内部控制业务操作规程。通过建立内控制度，教育引导财税系统干部职工由“要我内控”转变为“我要内控”，将内控意识贯穿于日常工作中，有效防控了财政业务及管理中的各类风险，提高了工作效率。四是对涉及公共卫生、公共安全、涉农等社会关注度高的5个重点单位开展了会计信息质量检查，重点检查了《会计法》、会计准则和会计制度的执行情况，有针对性地打击编制虚假报表、偷逃税款等违规违纪问题。
总之，我们在总结2016年工作成绩的同时，也要清醒地认识到，我县财政运行还面临一些突出的问题，主要是：适应新常态的财政工作理念有待进一步强化，中长期财政收支平衡压力有待进一步缓解，各种潜在风险防控有待进一步加强，部分财税改革举措有待进一步落实，财政资金使用效益有待进一步提高，干部队伍作风有待进一步改进。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取代表的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
附件：1、洛川县2016年本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算情况说明
2、洛川县2016年预算绩效工作开展情况说明
3、洛川县2016年举借债务情况说明
附件下载：
