主任、各位副主任、各位委员：
在县十九届人大二次会议上，县政府向大会提交了2022年财政预算执行情况的报告。经市财政局批准，受县政府委托，现将2022年全县财政决算的情况报告如下，请予审议。
一、2022年财政决算情况
(一)一般预算收支决算情况
1.收支决算情况
2022年，我县地方一般公共预算收入完成8,966万元，完成年初预算的65%，与上年同期相比，扣除留抵退税因素后下降21%，按自然口径下降31.9%，较县第十九届人民代表大会第二次会议审议批准的收入预期目标13,800万元短收4,834万元，主要是留抵退税、减税降费政策的执行，加之新冠疫情影响，导致收入下降。
2022年，我县一般公共预算支出完成218,521万元，完成年初预算的112.04%，完成调整预算的93.3%，较上年同期增长15.9%。
2.收支平衡情况
(1)一般预算变动情况
全县财政一般预算总财力243,713万元，较报告数字净增加243万元。其中：1、专项转移支付收入减少51,558万元；2、一般性转移支付收入增加51,801万元。
全县财政总支出227,753万元，较报告数字净增加39万元。其中：1、地方一般预算支出218,521万元；2、债务还本支出2,962万元；3、上解上级支出6,270万元，上解支出增加39万元，具体是：上解部分企业退休人员增加补助省级代垫资金8万元，上解企业职工基本养老保险基金地方财政支出责任和代付项目省级代垫资金31万元。
（2）财政决算经上述调整后，具体情况如下：
2022年，我县总财力243,713万元，较上年总财力210,334万元增加33,379万元。其中：①地方财政收入8,966万元；②上级补助收入219,247万元（返还性收入4,559万元，一般性转移支付补助收入183,776万元，专项转移支付补助收入30,912万元）;③地方政府债券转贷收入7,913万元（其中:新增债券4,951万元，再融资债券2,962万元）;④调入资金240万元；⑤上年结余7,347万元。
财政总支出227,753万元，较上年财政总支出202,987万元增加24,766万元。其中：地方一般预算支出218,521万元,较上年增加30,040万元；上解支出6,270万元；地方政府性债券还本支出2,962万元。收支相抵年终滚存结余15,960万元（其中结转下年支出15,960万元）。
(二)政府性基金预算收支决算情况
2022年，基金预算总财力19,078万元，其中：地方基金预算收入3,885万元；上级专项补助收入672万元；上年结余12,671万元；地方政府债券转贷收入1,850万元（其中：再融资债券1,850万元）。
基金预算总支出18,102万元，其中：地方基金预算支出16,226万元；上解支出26万元；地方政府专项债务还本支出1,850万元。收支相抵年终滚存结余976万元。
(三)国有资本经营预算收支决算情况
2022年，国有资本经营预算收入240万元，其中：农林牧渔企业利润收入219万元；上级补助21万元，国有资本经营预算调出资金240万元。
(四)社会保险基金预算收支决算情况
2022年，机关事业单位基本养老保险基金收入20,503万元。
2022年，机关事业单位基本养老保险基金支出21,692万元。当年收支结余-1,189万元，加上上年年末滚存结余1,633万元，年末累计滚存结余444万元。
(五)政府债务有关情况
2022年，我县政府性债务限额为96,300万元，其中：一般债务限额为62,900万元，专项债务限额为33,400万元。
2022年，我县政府性债务收入9,763万元，政府债务还本支出4,812万元，年末政府性债务累计余额为93,643万元（一般债券61,138万元，专项债券32,505万元）,未超过上级下达限额，债务风险总体可控。
二、2022年财政主要工作
（一）强化税收收入征管，提升财政收入质量。我们紧紧围绕年初目标早谋划、早部署，做实做细税收征管工作，不断增强组织收入的主动性、前瞻性，全面上线运行非税暨票据管理一体化平台，动态监测重点税源，确保应收尽收，税收占比从54%提高到64%，财政收入质量不断提高。
（二）优化财政支出结构，提高财政保障水平。一是全力做好向上争取工作。2022年，争取新增财力性转移支付资金39,152万元；争取上级专项转移支付资金82,557万元，兜牢兜实了“三保”底线，确保了重点支出需求，保障了财政平稳运行。二是积极筹措资金26,516万元，重点支持了市政基础设施建设等一大批重点项目。三是大力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，2022年共统筹安排乡村振兴衔接补助资金9,309万元，为我县统筹推进乡村振兴战略与巩固拓展脱贫攻坚成果提供了坚强的资金保障。四是有效防范化解政府债务风险。2022年，压实部门偿债责任，加大督促指导力度，化解隐性债务3,067万元，超额完成全年隐性债务化解任务。
（三）聚焦民生政策落实，提高群众幸福指数。一是学前教育、农村义务教育生均经费标准逐步提高，贫困生资助体系进一步完善，教育事业均衡发展。二是全县干部职工工资按时足额发放；城乡低保、农村五保应保尽保，社会保障体系不断完善。三是面对疫情多轮冲击，财政部门坚决落实中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，建立疫情防控资金保障常态化机制，共投入疫情防控资金2,367万元。
（四）推动预算绩效管理，更加突出绩效导向。印发实施关于加强项目支出绩效评价管理与预算绩效管理等规范性文件，不断健全分行业、分领域绩效指标体系，强化财政评价和绩效结果的应用，全面实施预算绩效管理。将绩效管理深度融入预算管理链条，基本建成“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系。2022年，我县部门整体预算支出绩效目标编制9镇55个部门，涉及金额234,747万元，其中，政府性基金预算项目绩效目标编制68个项目，涉及金额16,226万元；专项资金预算支出绩效目标编制364个项目，涉及金额38,364万元，进一步强化了预算支出责任和效率，提升了财政科学化精细化管理水平。
（五）深化财税体制改革，提升财政管理水平。一是积极推进非税收入征缴电子化改革。实现让缴纳人足不出户缴纳非税收入，有效解决群众排队缴费的痛点。二是有序开展了财经秩序专项整治行动。重点整治了我县2020年以来各单位出现的违规违纪问题，进一步严肃了财经纪律，规范了财经秩序。三是坚持实行“三公”经费定期通报制度。厉行节约，确保“三公”经费只减不增。2022年，我县“三公”经费支出797万元，下降3.5%，其中：因公出国境费用0万元；公务用车购置费52万元，下降15.3%；公务用车运行维护费510万元，下降3.6%；公务接待费235万元，下降0.3%。四是严格贯彻落实各项减税降费政策。2022年，减税降费共计2,513万元,其中增值税留抵退税1,446万元，为稳就业、稳市场主体、稳住经济大盘奠定了基础。五是深化政府采购制度改革。强化政府采购预算约束，坚持“无预算不采购”。
2022年，全县财政预算执行总体良好，但仍存在一些问题，主要是财政收入增长乏力；“三保”、疫情防控等刚性支出和偿还政府债务叠加，收支矛盾突出；偿债压力较大，防范化解政府债务风险任务艰巨。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
