主任、各位副主任，各位委员：
受县政府委托，现将2023年财政决算（草案）的情况报告如下，请予审议。
一、2023年财政决算情况
（一）一般预算收支决算情况
1.收支决算情况
2023年，我县地方一般公共预算收入完成13,167万元，完成年初预算的137.2%，增长46.9%，增长较快的主要原因：一是受2022年留抵退税等减税降费政策执行，拉低基数影响；二是受一次性非税收入拉动因素影响。
2023年，我县一般公共预算支出完成237,258万元，完成年初预算的105.6%，完成调整预算的91.8%，较上年同期增长8.6%。
2.收支平衡情况
(1)一般预算变动情况
全县财政一般预算总财力278,992万元，较报告数字净增加14,225万元。其中：1、专项转移支付收入减少47,326万元；2、一般性转移支付收入增加61,551万元。
全县财政总支出257,820万元，较报告数字净增加53万元。其中：1、地方一般预算支出237,258万元；2、债务还本支出9,226万元；3、上解上级支出5,601万元，上解支出减少1,004万元，具体是：调整电子商务进农村综合示范项目补助500万元，调整中央普惠金融发展资金上划408万元，上解部分退役士兵基本养老保险补缴中央、省、市结算资金14万元，国防领域基数上划131万元，上解保基本稳定调节基金减少1,057万元；4、安排预算稳定调节基金3,567万元；5、调出资金2,168万元，调出资金增加1,057万元。
（2）财政决算经上述调整后，具体情况如下：
2023年，我县总财力278,992万元，较上年总财力243,713万元增加35,279万元。其中：①地方财政收入13,167万元；②上级补助收入222,375万元（返还性收入4,559万元，一般性转移支付补助收入189,080万元，专项转移支付补助收入28,736万元）;③地方政府债券转贷收入14,490万元（其中:新增债券7,800万元，再融资债券6,690万元）;④调入资金13,000万元；⑤上年结余15,960万元。
财政总支出257,820万元，较上年财政总支出227,753万元增加30,067万元。其中：地方一般预算支出237,258万元，较上年增加18,737万元；地方政府性债券还本支出9,226万元；上解支出5,601万元；安排预算稳定调节基金3,567万元；调出资金2,168万元。收支相抵年终滚存结余21,172万元（其中结转下年支出21,172万元）。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2023年，基金预算总财力21,198万元，较报告数字净增加1,057万元，增加调入资金1,057万元。财政决算经调整后，具体情况是：地方基金预算收入1,702万元；上级专项补助收入1,832万元；上年结余976万元；地方政府债券转贷收入14,520万元（其中：新增债券收入13,600万元，再融资债券920万元）；调入资金2,168万元。
基金预算总支出19,672万元，较报告数字净增加1,057万元，西延高铁政府债务及利息清算上解增加1,057万元。财政决算经调整后，具体情况是：地方基金预算支出17,656万元；地方政府专项债务还本支出920万元；上解支出1,096万元。收支相抵年终滚存结余1,526万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2023年，国有资本经营预算收入21,520万元，其中：产权转让收入21,500万元；上级补助20万元。
2023年，国有资本经营预算支出18,249万元，其中：国有企业资本金注入（公益性实施投资支出）5,249万元；调出资金13,000万元。收支相抵年终滚存结余3,271万元。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2023年，机关事业单位基本养老保险基金收入23,955万元，较报告数字净增加217万元。其中：社会保险费收入16,388万元，社会保险费收入增加247万元；财政补助收入7,123万元，财政补助收入减少30万元；上年结余444万元。
2023年，机关事业单位基本养老保险基金支出23,675万元,较报告数字净增加152万元，其中：其他支出增加117万元（养老保险缴错退费及死亡人员养老保险清算支出等）、转移支出增加35万元（调出人员养老保险划转），当年收支结余-164万元。收支相抵年终滚存结余280万元。
（五）政府债务有关情况
2023年，我县政府性债务限额为161,300万元，其中：一般债务限额为93,600万元，专项债务限额为67,700万元。
2023年，我县政府性债务收入73,610万元（含西延高铁调整到我县债券44,600万元），政府债务还本支出10,146万元。年末政府性债务累计余额为157,107万元（一般债券90,302万元，专项债券66,805万元），未超过上级下达限额，债务风险总体可控。
二、2023年财政主要工作
（一）夯实征收责任，财政收入止跌回升。2023年，县财政部门严格执行《洛川县税收保障管理办法》，采取行之有效的措施，科学分解目标任务，定期组织召开收入形势分析联席会,及时研究解决组织收入中的难点问题，切实保障税收颗粒归仓，财政收入止跌回升。2023年地方一般预算收入完成13,167万元，较上年增长46.9%。
（二）积极争取资金，保障重点支出需求。一是贯彻落实积极的财政政策，提前谋划，主动作为，2023年争取上级补助收入242,227万元，确保了“三保”及重点支出需求。二是积极争取债券资金21,400万元，为产业园区基础设施建设项目、老旧小区基础设施建设、元土路改建等13个项目顺利实施提供了财力支撑。三是有效防范化解政府债务风险，严格执行政府举债融资负面清单，坚决遏制新增隐性债务。争取再融资债券资金7,610万元，本级安排资金6,645万元，按期偿还了到期地方政府债券本息。
（三）落实民生政策，强化民生保障能力。一是统筹助力乡村振兴。2023年共筹集乡村振兴衔接补助资金10,082万元，为我县统筹推进乡村振兴战略与巩固脱贫攻坚成果提供了资金保障。二是统筹改善生态环境。2023年落实节能环保资金4,339万元，节能减排、环境污染治理等工作取得阶段性成果。三是统筹办好民生实事。2023年全县民生支出191,579万元，占财政支出的80.8%，其中：教育支出45,073万元、社会保障支出42,384万元、卫生健康支出20,157万元。人民群众充分享受到了公共财政的阳光，感受到了党和政府的关怀。
（四）坚持改革破题，提升财政治理能力。一是加强直达资金管理。2023年，我县共收到直达资金42,433万元，已全部分配下达，累计支付40,739万元，支付率为96%。二是持续推进预算绩效管理。将绩效管理融入预算管理链条，基本建成“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系。2023年，我县部门整体预算支出绩效目标编制9镇55个部门，涉及金额185,531万元；监控项目246个，涉及金额57,910万元；完成2022年项目预算支出绩效自评项目278个，涉及金额116,602万元，评价规模达到98.6%。三是加强财会监督。围绕财经领域重大案件查处、财经纪律重点问题整治、会计评估行业专项监督3个重点领域12个方面问题，通过“全面自查、县级复查”的方式，开展了财会监督专项行动，进一步严肃了财经纪律，维护了财经秩序。四是财政投资评审工作不断加强。2023年，财政投资评审涉及126个项目，送审金额62,742万元，审定金额51,698万元，审减金额11,044万元，审减率17.6%。五是政府采购管理进一步强化。2023年政府采购预算资金8,389万元，实际采购8,036万元，节约资金353万元，节约率4.2%。
2023年，全县财政预算执行总体良好，但仍存在一些问题，主要是财政收入增长乏力；“三保”等刚性支出和偿还政府债务叠加，收支矛盾突出；偿债压力较大，防范化解政府债务风险任务艰巨。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
附件：2023年财政决算报表
