主任、各位副主任，各位委员：
在县第十九届人大四次会议上，县政府向大会提交了2024年财政预算执行情况的报告。经市财政局批准，受县政府委托，现将2024年全县财政决算的情况报告如下，请予审议。
一、2024年财政决算情况
（一）一般预算收支决算情况
2024年，全县地方一般公共预算收入完成14,136万元，完成年初预算的102.1%，增长7.4%。其中：税收收入9,065万元，占年初预算的109.2%，增长18.5%；非税收入5,071万元，占年初预算的91.4%，下降8.1%。
2024年，全县一般公共预算收入总计285,544万元。其中：①地方财政收入14,136万元；②上级补助收入222,369万元（返还性收入4,559万元，一般性转移支付补助收入196,917万元，专项转移支付补助收入20,893万元）;③地方政府债券转贷收入22,705万元（其中：新增债券19,700万元，再融资债券3,005万元）;④调入资金3,567万元；⑤上年结余21,172万元；⑥土地指标调剂转移性收入1,595万元。
一般公共预算支出总计277,729万元。其中：①地方一般预算支出269,309万元；②上解支出3,372万元；③地方政府性债券还本支出3,005万元；④安排预算稳定调节基金286万元；⑤调出资金1,757万元。收支相抵年终滚存结余7,815万元，结转下年使用。
汇总统计，2024年全县行政事业单位“三公”经费年初预算802万元，“三公”经费支出798万元，减少0.5%，其中：因公出国(境)经费5万元，公务用车购置及运行维护费548万元（公务用车购置费39万元，公务用车运行维护费509万元），公务接待费245万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2024年，基金预算收入总计71,971万元。其中：①地方基金预算收入26,681万元；②上级专项补助收入5,357万元；③调入资金1,757万元；④上年结余1,526万元；⑤地方政府债券转贷收入36,650万元（其中：新增债券收入34,800万元，再融资债券1,850万元）。
基金预算支出总计62,870万元。其中：①地方基金预算支出49,624万元；②上解支出796万元；③地方政府专项债务还本支出12,450万元。收支相抵年终滚存结余9,101万元，结转下年使用。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2024年，国有资本经营预算收入总计17,600万元。其中：①国有资本经营收入14,309万元（产权转让收入3,000万元，其他国有资本经营预算收入11,309万元）；②上级补助20万元；③上年结余3,271万元。
2024年，国有资本经营预算支出总计17,600万元。其中：①公益性实施投资支出14,600万元；②其他国有企业资本金注入3,000万元。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2024年，我县机关事业单位基本养老保险基金收入总计26,476万元。其中：①社会保险费收入16,361万元；②财政补贴收入9,835万元（包括上级补助收入2,385万元，县级补贴7,450万元）；②上年结余280万元。
2024年，我县机关事业单位基本养老保险基金支出总计25,557万元。收支相抵年终滚存结余919万元，结转下年使用。
（五）政府债务有关情况
2024年，我县政府性债务限额为214,400万元，较报告数字净增加3,200万元。其中：一般债务限额为112,200万元，一般债务限额减少1,100万元；专项债务限额为102,200万元，专项债务限额增加4,300万元。
2024年，我县政府性债务收入59,355万元，政府债务还本支出10,855万元，年末政府性债务累计余额为205,607万元（一般债券110,002万元，专项债券95,605万元）,未超过上级下达限额，债务风险总体可控。
二、2024年财政主要工作
（一）强化税收征管，夯实征收责任，稳步提高财政收入。严格执行《洛川县税收保障管理办法》，采取行之有效的措施，定期召开财税联席会，及时研究解决组织收入中的难点问题，切实保障税收颗粒归仓。2024年地方一般预算收入超额完成年初既定目标，财政收入质量稳步提高，税收收入占比较上年提高六个百分点。
（二）积极争取资金，注重统筹兼顾，保障重点支出需求。一是贯彻落实积极的财政政策，提前谋划，主动作为，2024年，争取新增财力性转移支付资金10,817万元，缓解了本级财政压力，保障了“三保”及重点支出需求。二是积极争取新增债券资金54,500万元，为洛川县旧县镇西关村大桥新建、洛川苹果关联产业集中区基础配套设施建设等16个项目顺利实施提供了财力支撑。三是有效防范化解政府债务风险，严格执行政府举债融资负面清单，坚决遏制新增隐性债务。2024年，统筹安排各类资金23,145万元，确保按期偿还到期债务本息，防止了系统性风险的发生。
（三）落实民生政策，强化民生保障，持续改善民生福祉。一是加大农业高质量发展支持力度。2024年，全县农林水支出53,253万元，增长17.5%，重点支持了高标准农田建设、乡村振兴、苹果高质量发展等项目。二是统筹改善生态环境。牢固树立习近平总书记“绿水青山就是金山银山”理念，落实节能环保资金4,443万元，节能减排、环境污染治理等工作取得阶段性成果。三是不断优化支出结构，确保重点民生领域支出只增不减。2024年，全县教育支出46,838万元，增长3.9%；社会保障和就业支出47,982万元，增长13.2%；卫生健康支出20,255万元，增长0.5%。
（四）坚持守正创新，努力改革破题，提升财政管理水平。一是深化零基预算改革，打破基数观念和支出固化格局，结合财力状况、轻重缓急等多方面因素，在综合平衡基础上编制预算，提高了财政资金配置效率和使用效益，真正做到了向“存量”要“增量”，向管理要质效。二是制定印发《洛川县行政事业单位国有资产处置管理办法》，进一步规范了我县行政事业单位国有资产处置行为，维护了国有资产安全和完整。三是全面实施预算绩效管理。将绩效管理深度融入预算管理链条，基本建成“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系。四是加强财政投资评审、政府采购管理，努力节约财政资金。2024年，财政投资评审审减金额6,338万元，审减率9.3%；政府采购节约资金1,121万元，节约率5.7%。
2024年，全县财政预算执行总体良好，但仍存在一些问题：一是随着“三保”、产业升级等重点支出需求的加大，偿还债务高峰期的到来，财政收入增长缓慢与支出需求趋旺的矛盾逐年加剧；二是我县财源基础薄弱，抗风险能力较低，在满足“三保”支出的情况下，促发展资金十分有限；三是财会监督基础还不牢固，部分财务人员的知识技能还不能满足新时代的财务要求，业务水平和依法理财能力还有待提高。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
