2019年2月14日在洛川县第十八届人民代表大会第四次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2018年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2018年,我县地方一般公共预算收入完成20,461万元，完成调整预算19,600万元的104.4%，完成市下达预期目标18,720万元的109.3%，增长19.1%，其中：税收收入完成9,726万元,完成调整预算的106.9%，增长35.7%；非税收入完成10,735万元，完成调整预算的102.2%，增长7.2%。
地方财政收入加上上划中央收入9,191万元、上划省级收入3,589万元、上划市级收入512万元后，财政总收入完成33,753万元，占预算的94.2%，增长18.9%。
2018年，我县一般公共预算总财力预计215,527万元，较上年总财力197,649万元增加17,878万元，其中：①地方财政收入20,461万元；②上级补助收入175,250万元（省对县一般性转移支付补助44,952万元，省对县基本财力保障补助5,849万元，调整工资补助5,862万元，市对县均衡性转移支付补助10,299万元，专项补助84,956万元，省对县激励性转移支付补助963万元，省对县脱贫攻坚财力性补助327万元，“两税”返还补助492万元，所得税返还补助467万元，成品油价格税费改革返还补助69万元，营改增减收财力性转移支付补助3,531万元，农村税费改革转移支付补助3,648万元，村级组织运转经费1,960万元，省对县农村义务教育学校绩效工资转移支付补助819万元，省对县农村公共卫生与基层医疗单位绩效工资转移补助48万元，体制调整基数返还补助215万元，工商、技术监督部门人员下划补助1,014万元,药监局下划补助70万元，盐务局下划补助42万元，市一中下划补助2,614万元，结算补助7,053万元）; ③上年结余9,788万元；④地方政府债券转贷收入10,028万元（其中:新增债券8,500万元，置换债券1,528万元）。
一般公共预算总支出208,491万元，较上年总支出187,861万元增加20,630万元，其中：地方一般公共预算支出198,031万元；地方政府性债券还本支出1,528万元；安排预算稳定调节基金861万元；上解支出8,071万元。收支相抵年终滚存结余7,036万元（结转下年支出7,036万元）。
地方一般公共预算支出198,031万元，完成调整预算的96.6%，增长12%，具体分项目情况是：一般公共服务支出19,803万元，下降12.3%；国防支出21万元；公共安全支出7,094万元，下降10%；教育支出43,283万元，增长1.9%；科学技术支出1,248万元，增长18.6%；文化体育与传媒支出3,357万元，增长11.2%；社会保障和就业支出29,875万元，增长26%；医疗卫生与计划生育支出17,248万元，增长21.1%；节能环保支出1,825万元，增长40.9%；城乡社区事务支出6,557万元，下降23.8%；农林水事务支出48,010万元，增长28.2%；交通运输支出4,531万元，增长62.7%；资源勘探电力信息等事务支出2,661万元，增长11.9%；商业服务业等事务支出623万元，下降25.8%；国土海洋气象等支出4,569万元，增长3.5倍；住房保障支出5,474万元，下降11%；粮油物资储备事务支出313万元，增长41.6%；其他支出457万元，增长1.3%；债务付息支出1,072万元，增长56.3%；债务发行费用支出10万元，增长66.7%。
（二）政府性基金预算执行情况
2018年，我县政府性基金预算总财力42,522万元，其中：地方基金预算收入40,027万元（国有土地使用权出让收入39,300万元，福利彩票销售机构业务费用166万元，城市基础设施配套费收入476万元，污水处理费收入85万元）；上级专项补助收入689万元；上年结余1,806万元。
地方基金预算支出41,098万元，其中：社会保障和就业支出177万元；城乡社区支出39,784万元；商业服务业等支出20万元；其他支出799万元；债务付息支出318万元。收支滚存结余1,424万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2018年，我县社会保险基金预算收入18,141万元，其中：城镇职工养老保险基金收入17,992万元，城镇职工生育保险基金收入149万元。
2018年，我县社会保险基金预算支出16,972万元，其中：城镇职工养老保险基金支出16,799万元，城镇职工生育保险基金支出173万元。收支相抵滚存结余15,545万元（其中:城镇职工养老保险基金累计结余15,544万元，城镇职工生育保险累计结余1万元）。
（四）政府性债务限额及执行情况
2018年，我县政府性债务限额为59,770万元，其中：一般债务限额为49,722万元，专项债务限额为10,048万元。
2018年，我县政府性债务收入10,028万元，政府性债务还本支出1,034万元，年末政府性债务累计余额为58,267万元（一般债券49,012万元，专项债券9,255万元）。
以上2018年预算执行情况详见附表。
二、2018年财政主要工作
（一）始终抓住财政收入这个重点，财税收入呈现良好的增长势头。面对营改增分成比例减半，中央、省、市减税降费政策带来的收入困境，今年以来，财税部门坚定信心，攻坚克难，紧盯目标任务，严格贯彻执行《洛川县税收保障管理办法》，定期召开财、税、库联席会议,支持和鼓励外来企业在我县注册，积极消除营改增等政策变动带来的不利影响，营商环境不断优化，收入态势持续向好，收入质量显著提升。通过全县上下共同努力，我县地方财政收入从5月份开始扭负为正，止跌回升，2018年，我县地方一般公共预算收入完成20,461万元，完成市下达预期目标18,720万元的109.3%，增长19.1%，实现了税收颗粒归仓、应收尽收。
（二）始终抓住优化支出这个要点，经济社会发展得到强有力保障。一是贯彻落实积极的财政政策，提前谋划，主动作为，全年共争取上级补助收入175,250万元，较上年增加6,152万元，确保了各项重点支出需求。二是筹措资金28,227万元，主要用于城乡基础设施建设、棚户区改造、苹果产业后整理、公路建设、保障性住房建设等一大批重点项目。三是大力支持供给侧结构性改革，安排现代苹果园区融资担保贷款资本金1,000万元，安排小微型企业和“五上”企业发展资金303万元，支持非公经济发展，促推产业转型升级。四是大力支持脱贫攻坚工作，2018年共筹集财政专项扶贫资金5,661万元，同时确保了中央、省、市财政专项扶贫资金的60%以上用于贫困人口产业发展，为我县打赢脱贫攻坚战提供了坚强的资金保障。五是支持打好污染防治攻坚战，2018年争取到上级财政补助资金500万元，落实县级财政资金2,519万元，完成人工造林1000亩，封山育林7000亩，节能减排、大气污染治理等工作取得阶段性成果。
（三）始终抓住保障民生这个焦点，人民群众幸福指数进一步提高。财政部门牢固树立以人民为中心的发展思想，把实现好、维护好、发展好广大人民群众的根本利益作为一切工作的出发点和落脚点，努力把群众最关心、最现实、最直接的各项好事办好、实事办实。在学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居等方面做了大量工作，全县民生支出完成168,172 万元，占财政支出的84.9%。学前教育、农村义务教育生均经费标准逐步提高，贫困生资助体系进一步完善，营养餐工程、薄弱学校改造项目有序实施，教育事业均衡发展；全县干部职工工资按时足额发放；城乡低保、农村五保应保尽保，城乡居民养老保险、高龄老人补贴按月发放，社会保障体系不断完善；村级医疗和公立医院经费得到保障，省级慢性病综合防控示范县建设稳步推进，基本公共卫生服务均等化水平不断提高；乡村振兴迈出坚实步伐，农村人居环境大为改善，美丽乡村建设成效显著，促进了农村社会进步和经济发展，人民群众充分享受到了公共财政的阳光，感受到了党和政府的关怀。
（四）始终抓住财税改革这个热点，财政管理能力和水平不断提升。一是建立了公开透明的预算制度，编制了全口径预算草案，部门年初预算到位率逐步提高。同时，按“四统一”要求对财政预决算和“三公”经费在政府门户网站进行了公开，主动接受社会监督。制定印发了《关于进一步加强县级财政预算管理的意见》，进一步规范了县级部门单位财政预算编制和执行工作，确保财政平稳运行。二是结合我县实际制定了政府性债务化解实施方案，在不超过我县债务警戒线的情况下，努力加大债券资金争取力度，共向上级争取置换债券1,528万元，完成了纳入债务管理系统的全部存量债务置换工作，有效防止系统性风险的发生，政府性债务管理工作进一步加强。三是积极开展盘活存量资金工作。2018年，已收回全县所有预算单位2017年及以前年度结转结余资金11,365万元，收回资金主要用于城乡基础设施建设、农村安全饮水、教育事业、保障性住房、污染防治、社会保障等稳增长、惠民生领域。四是全面推进预算绩效管理。2018年，我县共批复预算单位绩效目标244个，涉及资金120,406万元，进一步强化了预算支出责任和效率，提升了财政科学化精细化管理水平。五是坚持厉行节约，制定印发了《洛川县机关和事业单位差旅费、培训费和会议费管理办法》，确保“三公”经费只减不增。2018年，全县“三公”经费支出951万元，下降6.7%，其中，因公出国境费用8万元，与上年度持平；公务用车购置及运行维护费697万元，下降0.1%；公务接待费246万元，下降21.8%。六是财政投资评审工作不断加强。2018年，财政投资评审涉及234个项目，送审金额83,306万元，审定金额71,564万元，审减金额11,742万元，审减率14%。七是政府采购管理进一步强化。2018年，政府采购财政审批资金15,706万元，实际采购14,623万元，节约资金1,083万元，节约率7%。八是农村综合改革工作持续推进。2018年，全县实施村级一事一议财政奖补项目20个，总投资1,127万元，其中:财政奖补资金769万元，其他项目资金286万元，带动群众筹资筹劳72万元，受益20个村、1.45万余人。与此同时，扶持村集体经济试点村2个（谷咀村、百马庄村），财政奖补400万元，美丽乡村试点村2个（京兆村、赤雁村），财政奖补377万元。
三、2019年财政预算安排草案
综合分析我县经济形势，2019年我县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大及中央、省、市财政工作会议精神，紧紧围绕县委决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，坚持底线思维，强化风险防控，树立长期过紧日子、苦日子的思想，继续推行零基预算，清理县级出台的民生政策，压缩一切不必要的支出，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，保工资、保运转、保基本民生。坚持以提高财政收入质量和效益为核心，深入推进管理机制创新，积极培育财源，推进综合治税，保持财政平稳运行。坚持依法理财，扎实推进绩效管理，加大资金整合力度，盘活用好国有资产，着力转方式、补短板，集中财力支持重点领域。
（一）一般公共预算安排草案
2019年我县地方一般公共预算收入计划安排15,500万元，较上年实际下降24.2%，按照新的财政体制折算后同比增长6%，其中：税收收入8,340万元，非税收入7,160万元。
地方财政收入加上上划中央收入9,250万元，上划省级收入3,669万元，上划市级收入2,157万元后，财政总收入计划安排30,576万元，下降14.7%。
2019年，我县一般公共预算财政总财力192,242万元，较上年年初预算总财力142,605万元增加49,637万元，增长34.8%，其中：①地方财政收入15,500万元;②上级补助收入120,815万元（省对县均衡性转移支付补助44,952万元，省对县基本财力保障补助5,849万元，专项补助29,528万元，调整工资补助5,862万元，省对县脱贫攻坚财力性补助327万元，“两税”返还补助492万元，所得税返还补助467万元，成品油价格税费改革返还补助69万元，农村税费改革转移支付补助3,616万元，村级组织运转补助1,960万元，营改增减收财力性转移支付补助3,531万元，市以下财政体制调整减收补助4,851万元，省对县农村义务教育学校绩效工资转移支付补助819万元，省对县农村公共卫生与基层医疗单位绩效工资转移补助48万元，体制调整基数返还补助215万元，工商、技术监督部门下划补助1,014万元；药监局下划补助70万元，盐务局下划补助42万元，市一中下划补助2,614万元，结算补助5,311万元，市对县一般性转移性支付补助9,178万元）;③置换债券转贷收入7,404万元；④调入预算稳定调节基金980万元；⑤调入预算周转金32万元；⑥争取上级补助和调入其他收入资金47,511万元。
2019年全县财政一般公共预算支出安排192,242万元，较上年预算增长34.8%,支出项目安排是：一般公共服务支出21,573万元，增长38.9%；公共安全支出6,474万元，下降19.7%；教育支出41,946万元，下降0.7%；科学技术支出112万元，下降15.8%；文化旅游体育与传媒支出3,632万元，增长37.8%；社会保障和就业支出28,161万元，增长1.2倍；卫生健康支出14,062万元，下降1%；节能环保支出698万元，增长6.2倍；城乡社区支出5,418万元，增长87%；农林水支出25,162万元，下降1.9%；交通运输支出3,160万元，增长2.2倍；资源勘探信息等支出230万元，增长14.4%；商业服务业等支出241万元，增长32.4%；自然资源海洋气象等支出9,201万元，增长2.7倍；住房保障支出4,887万元，增长54.4%；粮油物资储备支出196万元，下降15.5%；灾害防治及应急管理支出418万元；预备费1,500万元，增长2倍；其他支出7,025万元，增长1.8倍；债务付息支出2,945万元，增长103.4%；地方政府性债券还本支出7,404万元，上解支出7,797万元。
（二）政府性基金预算收支草案
地方基金预算总收入15,680万元，其中：国有土地使用权出让收入15,000万元，城市基础设施配套费收入480万元，污水处理费收入160万元，福利彩票销售机构业务费用40万元。地方基金预算收入加上上级专项补助104万元、置换债券转贷收入920万元后，2019年基金预算总财力16,704万元。
基金预算总支出16,704万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出14,619万元（含化解隐性债务支出244万元），污水处理费安排支出160万元，城市基础设施配套费安排支出480万元，福利彩票销售机构业务费安排支出40万元，上级专款支出104万元，专项债券利息支出381万元，置换债券转贷支出920万元。
（三）社会保险基金预算收支草案
社会保险基金预算收入19,993万元，其中：机关事业单位养老保险基金收入19,693万元（基本养老保险基金收入16,262万元，职业年金收入3,431万元)，生育保险基金收入300万元。
社会保险基金预算支出19,340万元，其中：机关事业单位养老保险基金支出19,140万元（基本养老保险基金支出17,640万元，职业年金支出1,500万元），生育保险基金支出200万元。
以上2019年预算草案详见附表。
四、2019年财政工作重点
（一）狠抓组织收入，提升财政统筹保障能力。一是全面推行税收保障办法和综合治税工作，定期召开财、税、库联席会议，加强税收征管，确保应收尽收。二是努力适应营改增后的新形势，积极落实外来企业在我县注册缴税工作措施，努力挖掘税源，杜绝税源流失。三是强化非税收入征缴管理，确保做到依法征收，非税收入合理增长。四是继续落实中央、省、市各项税收优惠政策，大力推进减税降费，尽力降低实体经济成本和制度性交易成本，切实减轻企业负担。五是加大向上向外争取资金力度，认真研究中央、省、市补助政策，积极主动配合项目主管部门单位做好项目资金争取工作，切实解决单纯依靠县财政的问题。
（二）优化支出结构，支持经济平稳健康发展。一是对现有各项民生政策进行系统梳理，在教育、养老、医疗、保障性住房、扶贫和移民搬迁、城乡低保等方面，执行全省统一政策、统一标准的制度体系，切实强化政策的精准性和可持续性。二是进一步加快财政支出进度，各部门要强化措施，及早完善项目前期工作，加快推进项目实施进度，促进支出预算均衡执行。财政局将建立督办机制，对下达6个月以上未形成实际支出的项目资金，将通告主管部门；12个月以上未形成实际支出的，将会同主管部门取消项目计划、追减预算，收回资金统筹使用。三是支持深化供给侧结构性改革，在财政资金安排上突出供给侧结构性改革主线，助推经济结构调整和经济高质量发展。四是支持实施乡村振兴战略。坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域，围绕农业农村现代化的总目标，加大对农村人居环境综合整治、村级集体经济、乡村人才振兴等薄弱环节的支持力度。持续深化农村综合改革，全面做好惠民补贴“一卡通”发放工作。五是加强政府采购管理，严格按照采购预算执行，各部门单位不得在未经批准或未落实资金的情况下随意进行维修改造、购置设备；不得随意扩大或超标准采购；不得化整为零规避批量集中采购；不得随意变更采购方式，对形成的资金缺口全部通过部门预算消化，县财政不再追加预算。
（三）落实民生政策，促进社会事业协调发展。一是在年初预算安排时，按照“保工资、保运转、保基本民生”的先后顺序给予安排，努力确保“三保”支出需求。二是坚持守住民生底线，统筹安排教育、文化、卫生、扶贫等各项社会事业支出，确保民生支出两个80%目标的实现。三是支持打赢精准脱贫攻坚战，按要求足额落实财政专项扶贫资金。严格执行扶贫资金管理办法，对扶贫资金实行监管全覆盖，严防资金“趴窝”“挪窝”现象发生。四是支持打好污染防治攻坚战，加大资金统筹力度，集中财力用于节能减排、大气污染治理等重要工作和领域。五是支持做好扫黑除恶和非洲猪瘟等重大动物疫情防控，使人民群众有更多的获得感、幸福感、安全感。
（四）坚持深化改革，加快财政管理水平提升。一是严格落实《关于进一步加强县级财政预算管理的意见》，坚持先预算后支出，预算执行中一般不再受理工作经费追加事项，推进预算科学精准编制，不断增强预算执行的刚性约束。全面实施预算绩效管理，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化绩效评价结果应用，将评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据，对评价结果优秀的项目加大支持力度，对评价结果较差的项目，逐步压减或取消预算安排。二是认真贯彻落实中央八项规定精神，严格落实机关事业单位差旅费、培训费和会议费管理办法，确保财政供养人员和“三公”经费只减不增。坚持以公开为常态、不公开为例外，不断拓展预决算公开的内容和范围，加强公开情况检查，着力打造“阳光财政”。三是支持打好防范化解重大风险攻坚战，加强政府债务规模限额管理，切实防止入不敷出、资不抵债，维护好政府信誉。四是转变财政支持经济发展方式，支持PPP项目实施，推进政府购买服务管理，支持引进新经济、新业态，解决好重点领域建设资金短缺问题。五是建立存量资金常态化清理机制，除扶贫专项资金半年未使用收回重新安排外，其他结余资金和连续结转两年以上的资金，一律收回预算，统筹用于重点支出。
总之，做好今年工作责任重大，使命光荣。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和社会各界的监督指导下，坚持不懈推改革、建机制、促管理、创思路、强措施、抓增收、优支出，千方百计保工资、保运转、保基本民生，为促进我县经济社会持续健康发展作出新的更大贡献。
附件下载：
洛川县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案报告附表.xlsx
补充说明2：洛川县2018年专项转移支付分地区、分项目情况说明.doc
